¿Qué son las finanzas autónomas?

El valor de los datos es más evidente que nunca. Las organizaciones actuales requieren medios más flexibles para gestionar y analizar sus datos y producir análisis innovadores e intuitivos en tiempo real o casi real. 

A menudo los equipos financieros tienen dificultades para crear informes y análisis valiosos, debido al desajuste entre el enfoque de las finanzas y las necesidades empresariales. Las inversiones realizadas poco a poco en los análisis de datos financieros han producido fragmentación, de modo que los datos, las herramientas y la especialización están compartimentados en silos dentro de la organización. Algunos indicadores de esta fragmentación son los siguientes:

• Los expertos en datos y los analistas financieros “no se entienden” mutuamente.

• Se recopilan datos nuevos sin que el personal de finanzas llegue a conocer su existencia.

• Las buenas prácticas de uso de las herramientas de análisis no impregnan toda la organización.

Una función de finanzas autónoma ofrece datos valiosos a los decisores, encuentra formas innovadoras de usar los recursos analíticos y conecta los problemas empresariales con los datos para ayudar a tomar mejores decisiones.

El blockchain es una competencia fundamental que los CFO deberán dominar en 2025. 

Aunque implementar la tecnología de blockchain no sea actualmente una prioridad para los directores financieros, este es un componente esencial para el futuro de la empresa y de la función de finanzas. Teniendo especialmente en cuenta los reveses económicos sin precedentes a los que se enfrentan los CFO, implementar el blockchain es fundamental para impulsar una mejor, más rápida y acertada toma de decisiones que permita satisfacer las demandas actuales y futuras de las empresas:

• Gestión de la información. Uno de los componentes centrales del blockchain es un libro mayor distribuido que permite establecer un flujo de información más preciso y eficiente dentro y fuera de la organización, en un proceso más fácilmente verificable. Esto facilita mejores análisis para la empresa y una toma de decisiones más fiable, todo ello basado en la confianza.
• Informes. Contar con una una única fuente de información es fundamental para las operaciones de toda la empresa. El blockchain proporciona una fuente única o “golden copy” (copia de seguridad). La visibilidad de las transacciones facilita la eficiencia y la colaboración, lo que previene los obstáculos.
• Agilidad. Vivimos en un mundo dinámico. El blockchain te permite mejorar la agilidad de tu organización porque destruye los silos y crea un sistema de red que funciona como un ecosistema fluido. Una de las principales prioridades para los responsables de finanzas es reasignar el capital según las necesidades empresariales cambiantes. El blockchain proporciona datos en tiempo real precisamente para esto: alterar los casos empresariales, supervisar las inversiones, hacer un seguimiento de la transparencia y cancelar/reasignar fondos en mitad del ciclo para impulsar las estrategias empresariales digitales adecuadas.

En 2023, el 50 % de los grandes departamentos financieros utilizarán la inteligencia artificial para generar previsiones financieras a corto plazo.

La inteligencia artificial promete revelar nuevos conocimientos y automatizar la toma de decisiones financieras pero la realidad al aplicar la tecnología es compleja. Los responsables de finanzas no tienen ninguna fórmula para identificar qué procesos se beneficiarán más de la IA, lo que obliga a dejar de lado las ambiciones sobre inteligencia artificial en beneficio de otras prioridades y expone aquella a la obsolescencia técnica a medida que los competidores ganen terreno.

Es fundamental crear una cultura de aceptación y confianza en la inteligencia artificial. Los CFO deben participar activamente en las decisiones estratégicas acerca del momento, el lugar y la cantidad de IA que se debe utilizar en toda la organización, y no tratarla solo como un elemento tecnológico más.

Cuatro acciones clave para impulsar el éxito de la IA:

Los mejores departamentos financieros con IA no siempre son aquellos que más invierten en inteligencia artificial ni los que llevan más tiempo utilizándola. Son los que invierten en formas o capacidades específicas y tienen más predisposición a experimentar con las acciones siguientes:

1. Adquisición de nuevo talento especializado en IA.
2. Compra de tecnología que integre capacidades de IA.
3. Experimentación amplia con el uso de la IA.
4. Elección de un responsable con capacidad analítica para materializar los beneficios de la IA.

Algunos ejemplos de casos de uso de inteligencia artificial en las finanzas:

• Algoritmos de minería de procesos basados en IA que capturan todas las variaciones y excepciones de los procesos de procure-to-pay (P2P) y de order-to-cash (O2C) en el back-office.
• Asistentes virtuales que procesan las transacciones con clientes y proveedores automatizados en el back-office.
• Machine learning, que identifica datos procedentes de varias fuentes y los organiza en un mismo lugar, además de mejorar la precisión de la información.

En 2025, las plataformas nativas de la nube servirán de base para más del 95 % de las nuevas iniciativas digitales, partiendo de un nivel inferior al 40 % en 2021.

La inversión en capacidad de nube es un componente básico para las finanzas autónomas dadas las posibilidades de innovación continua, automatización y obtención rápida de valor. La nube acelera el tiempo de comercialización con características y productos que pueden redimensionarse y funcionar con menos costes generales. Sin embargo, aunque la adopción de la nube en las finanzas ha aumentado, sigue siendo menor que en otros departamentos.

Normalmente para la función financiera es difícil abandonar las tecnologías existentes y optar por una migración completa e inmediata a la nube pública por dos razones principales: los costes hundidos (incluidos los no amortizados que siguen estando en el balance general) de los sistemas locales y las personalizaciones del sistema heredado, que frenan el ritmo de la migración a la nube y suelen situar al CFO al final de la curva de la tecnología.

Para las organizaciones que mantienen una combinación de sistemas locales y en la nube, será fundamental conseguir capacidades de integración efectiva que permitan avanzar en los planes de migración a la nube y, en última instancia, ganar autonomía para el departamento.

A medida que aumentan las iniciativas de las finanzas autónomas resulta imprescindible incorporar los perfiles digitales adecuados al equipo financiero y a toda la empresa. Sin embargo, los responsables se enfrentan a un desafío de talento sin precedentes, con una enorme competencia para atraer y retener a los empleados. Además, el talento costoso es escaso: el 47 % de los CFO afirman que es difícil encontrar y contratar talento empresarial. Una función de finanzas más digitalizada podrá requerir que se reformule la manera de dotar de personal al departamento y de estructurar los puestos entre finanzas y el resto de la organización. 

Los CFO deberían asociarse con Recursos Humanos para definir las habilidades digitales, incorporarlas al proceso de contratación y repensar cómo retenerlas. Entre estrategia, atracción, desgaste y compromiso de los empleados, una estrategia de talento digital implica lo siguiente:

• Desarrollo de habilidades digitales esenciales. A medida que las empresas disponen de mayor cantidad de datos en tiempo real, es fundamental que los decisores que poseen el IQ financiero apropiado aprovechen estos datos financieros de forma significativa. 
• Redefinición de la propuesta de valor a los empleados (PVE). Reformular cómo crear una cultura y un entorno sostenible para el personal a medida que la función de finanzas se vuelve más autónoma. Planificar detenidamente el nuevo entorno de trabajo y utilizar las hojas de ruta de tecnología financiera para que el personal se implique en la definición y creación del futuro de la organización.